Практика оценки кредитоспособности заемщика

Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности организаций способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Кредитный риск означает возможность финансовых потерь банка вследствие невыполнения обязательств контрагентами, в первую очередь заемщиками, и возникает как по балансовым, так и по забалансовым обязательствам контрагентов. Кредитный риск присутствует в явном виде при кредитовании, формировании портфеля ценных бумаг, межбанковских операциях, валютных операциях, работе с гарантиями и поручительствами, производными ценными бумагами и в дилерской деятельности. Кредитный риск зависит от ряда факторов: внешних, связанных с состоянием экономической среды, и внутренних, вызванных действиями сотрудников банка. Основные подходы к снижению данного риска и его оценки сводятся к следующему: диверсификация портфеля заимствований; предварительный анализ кредитоспособности заемщика; оценка и мониторинг ранее выданных кредитов. По большей части оценка уровня кредитного риска может быть достоверно произведена только при проведении внутреннего анализа, основанного на материалах кредитных дел заемщиков.

Оценка кредитоспособности, охватывающая детальное исследование количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска, важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между банком и заемщиком. Особое значение для обеспечения эффективной оценки кредитоспособности заемщика приобретает системный подход, обеспечивающий тщательное исследование всех сторон финансово-хозяйственной деятельности заемщика в их неразрывной связи, а также определение взаимосвязи отдельных разделов оценки для выявления влияния различных факторов на уровень кредитоспособности заемщика и проведение оценки способов снижения риска кредитования. Таким образом, для руководителей и специалистов отечественных коммерческих банков стала актуальной и своевременной

задача

организации оценки кредитоспособности клиентов на основе применения системного подхода.

Развитие кредитной системы России широко освещено в отечественной литературе в трудах Л.И. Абалкина, М.М. Агаркова, Д.А. Аллахвердяна, Н.Г. Антонова, М.С. Атласа, Л.А. Дробозиной, И.А. Дымшица, В.В. Иконникова, О.И. Лаврушина, и др.

В разработку теоретических и организационно-методических положений анализа кредитоспособности заемщика значительный вклад внесли такие российские и зарубежные ученые, как И.Т. Балабанов, Н. Бунге, И.В. Вишняков, Г.М. Кирисюк, М.Н. Крейнина, М.О. Сахарова, В.Т. Севрук, Ж. Матук, П.С. Роуз и др. Большое влияние на становление и развитие теоретико-методологических и методических основ в данной области оказали и работы отечественных ученых, занимающихся вопросами бухгалтерского учета, экономического анализа и аудита: М.И. Баканова, В.И. Бариленко, С.Б. Барнгольц, Е.В. Негашева, В.Д. Новодворского, Г.В. Савицкой, Р.С. Сайфулина, Л.Р. Смирновой, А.Д. Шеремета, Т.Г. Шешуковой, Л.З. Шнейдмана и др.

Несмотря на достаточно полное освещение в экономической литературе методических подходов к оценке отдельных сторон деятельности заемщика, до сих пор остаются неисследованными многие направления комплексной оценки кредитоспособности заемщика, имеющие важное теоретическое и прикладное значение.

Объектом исследования выступает кредитоспособность как комплексная характеристика заемщика банка. Предмет исследования – оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка.

Целью настоящего исследования является оценка кредитоспособности клиентов банка на основе обобщения теоретического и практического опыта. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

− рассмотреть критерии оценки кредитоспособности клиента банка;

−определить цель, задачи и место оценки кредитоспособности клиентов в процессе управления кредитным риском;

− определить основные элементы системы оценки кредитоспособности клиентов банка;

− провести анализ организации оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «Алемар»;

−провести анализ методов, применяемых в ОАО «Алемар» при проведении оценки кредитоспособности клиентов;

−разработать рекомендации по формированию эффективной системы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «Алемар».

Теоретическую и методическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам оценки кредитоспособности клиентов банка, а также документы законодательных и исполнительных органов власти РФ. При разработке темы применен системный подход, использован комплекс методов экономических исследований, в частности, сравнительно-аналитический, монографический, расчетно-конструктивный, экономико-статистический, балансовый, экономико-математический.

Информационной базой по написанию дипломной работы послужили данные отечественных статистических исследований, периодической печати, материалы экономических статей, а также данные ОАО «Алемар» в г. Новосибирск.

• Кредитный процесс в коммерческом банке
• Понятие и сущность кредитоспособности заемщика в современной банковской системе
• Место и значение оценки кредитоспособности клиентов в процессе управления кредитным риском
• Методики оценки кредитоспособности заемщика юридического и физического лиц, применяемые в российской банковской практике
• Зарубежные методики и модели оценки кредитоспособности заемщика
• Проблемы оценки кредитоспособности заемщика
• Практика оценки кредитоспособности заемщика в ОАО «Алемар»
• Анализ кредитоспособности заемщика в ОАО «Алемар»
• Рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности клиентов банка
• Заключение

Информация по теме:

Классификация кредитов
Поняв, что же такое кредит и разобрав его основные составляющие, перейдем к выделению основных видов кредитования и их особенностям. Виды кредитов очень многочисленны, каждый день на рынке кредитования появляются новые предложения с теми или иными условиями. Чтобы выбрать тот вид, который наиболее ...

Роль потребительского кредита в экономике
Потребительский кредит - “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.) ". Еще ...

Зарождение потребительских кредитов
Историческим лидером на рынке потребительского кредитования остается Сбербанк. Главное его преимущество перед другими банками – низкие процентные ставки по ссудам, однако условия предоставления кредита весьма сложны. После этапа перестройки активное возрождение потребительского кредитования в нашей ...