Зарубежные методики и модели оценки кредитоспособности заемщика

Банки стран с развитой рыночной экономикой применяют сложную систему большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов. Американские коммерческие банки используют четыре группы основных показателей: ликвидности фирмы, оборачиваемости капитала, привлечения средств и прибыльности [19, с. 21].

К первой группе относятся коэффициент ликвидности (Кл) и покрытия (Кпокр.). Кл − соотношение наиболее ликвидных средств и краткосрочных долговых обязательств [24, с. 97].

Кпокр. − соотношение оборотного капитала и краткосрочных долговых обязательств. Если Кпокр. менее 1, то границы кредитования нарушены, заемщик является некредитоспособным.

Показатели оборачиваемости капитала – вторая группа, отражают качество оборотных активов и могут использоваться для оценки роста Кпокр.

Коэффициенты привлечения (Кпривл.) образуют третью группу. Они рассчитываются как отношение всех долговых обязательств к общей сумме активов или к основному капиталу; показывают зависимость фирмы от заемных средств. Чем выше коэффициент привлечения, тем хуже кредитоспособность заемщика.

С третьей группой показателей тесно связаны показатели четвертой группы, характеризующие прибыльность фирмы. К ним относится: норма доходности, доля прибыли в доходах, норма прибыли на активы, норма прибыли на акцию [24, с. 113].

Таким образом, все названные показатели взаимосвязаны и образуют единую систему.

Оценка кредитоспособности клиентов французскими коммерческими банками включает три блока:

1) оценка предприятия и анализ его баланса, а также другой отчетности;

2) оценка кредитоспособности клиентов на основе методик, принятых отдельными коммерческими банками;

3) использование для оценки кредитоспособности данных картотеки Банка Франции.

При оценке предприятия банк интересуется следующими вопросами:

1. Характер деятельности предприятия и длительность его функционирования.

2. Факторы производства:

− трудовые ресурсы в разрезе руководителей, управленцев и персонала;

− производственные ресурсы;

− финансовые ресурсы;

− экономическая среда.

Баланс коммерческого банка включает статьи актива (иммобилизованные активы (основные фонды), оборотные средства и денежная наличность); статьи пассива (постоянные ресурсы, кредиторскую задолженность «денежную наличность» (овердрафт, учет векселей)) и счет результатов деятельности [30, с. 14].

На основе анализа результатов деятельности определяются следующие показатели в табл. 2.5.

– система показателей для определения кредитоспособности

Таблица 2.5.

Информация по теме:

Современные правовые основы регулирования денежно-кредитной политики Центральным банком РФ
Центральный банк - это банк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики. Банковская система РФ является двухуровневой и включает Центральный банк РФ (Банк России) и кредитные орган ...

Особенности информационного обеспечения автоматизированных банковских технологий
Проектирование и функционирование АБС основывается на системотехнических принципах, отражающих важнейшие положения методов общей теории систем, системного проектирования, теории информации и других наук, позволяющих обеспечить необходимую надежность эксплуатации, совместимость и взаимодействие инфо ...

Характеристика Сбербанка России
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации . Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 июня 2010 г.). По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), Сбербанк занимал 43 место по размеру основног ...