Анализ кредитоспособности заемщика в ОАО «Алемар»

Банковское дело » Практика оценки кредитоспособности заемщика » Анализ кредитоспособности заемщика в ОАО «Алемар»

Страница 6

Чистый доход составил:

Дч2=6500–845=5655 руб.

Определяем платежеспособность ДорощенкоТ.Ю.:

Р2=5655 0,5 60=169650 руб.

Платежеспособность заемщика Родионова Р.С. и поручителей подтверждена справками о заработной плате с постоянной работы. По оценке платежеспособности кредит обеспечен. Финансовое состояние предприятия, на котором работает заемщик, устойчивое, заработная плата выплачивается ежемесячно. Выдача кредита в сумме 50000 руб. на 5 лет под 19% годовых возможна, о чем составляется заключение кредитным работником.

Затем кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности банка.

По результатам проверки и анализа документов юридическое подразделение и подразделение безопасности банка составили заключения. Согласно заключений выдача кредита возможна.

Пакет документов и заключения подразделений банка направляются для принятия решения о предоставлении кредита на рассмотрение кредитного комитета банка. Выписка из протокола заседания кредитного комитета от 17 марта свидетельствует о решении предоставить ссуду Родионов Р.С. в размере 50000 рублей под 19% годовых, сроком на 5 лет. После принятия положительного решения кредитным комитетом банка кредитный работник вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Одновременно с оформлением кредитного договора, графиком погашения кредита, кредитный работник оформляет также договоры поручительства, оформляется распоряжение на открытие судного счета, оформляет срочное обязательство (см. Прил. Г.), получает от заемщика заявление на получение наличных денег.

20 марта Родионов Р.С. получил ссуду в размере 50000 рублей, денежные средства были зачислены на расчетный счет.

Бухгалтер заполняет карточку лицевого счета ссудозаемщика.

Все документы и их копии подшиваются в кредитное дело ссудозаемщика.

В период действия кредитного договора кредитный инспектор контролирует исполнение заемщиком условий договора до полного погашения ссуды: осуществляет проверку счетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором; принимает меры к погашению просроченной задолженности; оформляет изменение условий кредитного и других договоров; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков; осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

Для оценки кредитоспособности заемщика, юридического лица, необходимо рассчитать показатели финансовой устойчивости. Информационным обеспечением послужили бухгалтерский баланс (см. Прил. Д), отчет о прибылях и убытках (см. Прил. Е). Финансово – устойчивым считается такое предприятие, которое за счет собственных средств покрывает, средства, вложенные в активы, не допускает неоправданной дебиторской и кредиторской задолженности и рассчитывается в срок по своим обязательствам.

Для оценки финансовой устойчивости организации используются следующие группы показателей:

- ликвидности;

- финансовой устойчивости;

- рентабельности;

- деловой активности.

На примере ООО «Исток» рассчитаем показатели финансового состояния предприятия, и в последующем ссылаясь на методику ОАО «Алемар», определим рейтинг кредитоспособности.

ООО «Исток» работает 3 года, вид деятельности неспециализированная оптовая торговля виноводочными изделиями, уставный капитал предприятия занимающейся продажей виноводочных изделий по законодательству РФ не должен быть меньше 10 000 тыс. руб.

Показатели для анализа бухгалтерского баланса (см. Прил.Д) представлены в табл. 3.2.

Таблица 3.2. Структура баланса ООО «Исток», тыс. руб.

Наименование группы (строки баланса)

01.01.2009

01.04.2009

01.07.2009

01.10.2009

01.01.2010

Валюта баланса

16 860

25 420

24 972

33 461

33 370

Постоянные (внеоборотные) активы

1 491

1 471

1 452

1 703

1 721

Текущие (оборотные) активы

15 369

23 949

23 520

31 758

31 649

Готовая продукция и товары

6 162

10 600

6 601

8 250

15 065

Краткосрочная дебиторская задолженность

2 696

2 101

4 753

9 488

5 464

Собственные средства

10 548

10 550

10 814

11 010

11 357

Нераспределенная прибыль

132

134

398

594

941

Заемные средства

6 312

14 870

14 158

22 451

22 013

Долгосрочные обязательства, всего

1 002

7 450

7 450

17 450

17 450

Кратккосрочные обязательства, всего

5 310

7 420

6 708

5 001

4 563

Краткосрочные кредиты

0

0

0

0

0

Кредиторская задолженность (счета к оплате)

5 109

7 129

6 480

4 804

4 410

Задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами

97

173

104

78

83

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Информация по теме:

Рекомендации по улучшению кредитной деятельности банка
Необходимым условием решения задач, стоящих перед Банком в сфере развития бизнеса, станет проведение комплексной технологической модернизации, которая позволит оптимизировать систему управления и повысить эффективность работы сбытовой сети, обеспечит рост производительности труда и оптимизацию изде ...

Оценка эффективности валютно-обменных операций
Эффективность деятельности банков и проблемы ее оценки постоянно привлекают пристальное внимание как научных, так и практических работников. Этот интерес вызван, прежде всего, необходимостью привлечения инвестиций, которые обеспечат рост собственного капитала банков, их кредитного потенциала, то ес ...

Организация имущественного страхования
Развитие страхового рынка является важным фактором, обеспечи­вающим стабильность деятельности хозяйствующих субъектов и защиту имущественных интересов граждан. Роль имущественного страхования как мощного экономического механизма и составной части других отрас­лей страхования исключительно велика. И ...

Разделы

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru