Анализ финансового состояния

Страница 5

Таблица 2.12, приведенная ниже, представляет собой прогнозную аналитическую таблицу соотношения рискованности и прибыльности, на основе которой можно выяснить, какой уровень соотношения долговых обязательств и акционерного капитала должен соблюдаться в будущем для достижения банком желаемого его акционерами уровня прибыльности.

Например, акционеры банка хотят повысить отдачу акционерного капитала. Для этого нужно выяснить, какой придется обеспечить уровень доходности активов при мультипликаторе капитала, сложившемся на 01.01.2007 г. (т.е.7,16). Из таблицы 2.12 видно, что для повышения ROE с 37,96 до 42,96% доходность активов должна быть вырасти с 5,3% до 6%. Или, например, при повышении мультипликатора капитала для 10, для сохранения имеющегося уровня ROE, уже достаточно иметь ROA менее 4, вместо 5,3%.

Вообще, данная таблица может быть расширена вниз и вправо до нужных пределов и с нужным шагом определенного показателя. В этом случае, отталкиваясь от выбранного значения заданного индикатора, можно получить ряд соотношений двух других показателей.

Таблица № 2.12

Соотношение рискованности и прибыльности банка

Отношение активов к стержневому капиталу (уставный+фонды) / (MK)

Возможный уровень доходности активов (ROA):

2,5%

3,0%

3,34%

4,0%

5,3%

6%

Тогда ROE (прибыль на рубль акционерного капитала)

должен быть (в%):

4: 1

10,0

12,0

13,36

16,0

21,2

24

5: 1

12,5

15,0

16,7

20,0

26,5

30

5,24: 1

13,1

15,72

17,6

20,96

27,77

31,44

6: 1

15,0

18,0

20,04

24,0

31,8

36

7: 1

17,5

21,0

23,38

28,0

37,1

42

7,16: 1

17,9

21,48

23,91

28,64

37,96

42,96

8: 1

20

24

26,72

32

42,4

48

9: 1

22,5

27

30,06

36

47,7

54

10: 1

25

30

33,4

40

53

60

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Информация по теме:

Сущность депозитных операций
депозит вклад физический банк Депозитные операции составляют основную группу пассивных операций коммерческих банков, и являются преобладающей частью банковских ресурсов. Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций: · Открытие и ведение счетов юридических лиц, в том чи ...

Принципы кредита и их значение для исполнения банком обязательств перед клиентами
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: · возвратность; · срочность; · платность; · обеспеченность; · целевой характер; · дифференцированность. Возвратность кредита о ...

Рассмотрение процесса кредитования физических лиц
Процесс занятия населения подключает несколько фазисов. Клиент, обратившийся в сбербанк за получением онколя, приобретает необходимые данные по условиям занятия и возврата кредита. Пластиковый инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на каковую испрашивается кредит разъясняет ему у ...

Разделы

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru