Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Банковское дело » Кредитная кооперация: совершенствование развития кредитных отношений в сельском хозяйстве » Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Страница 4

Метод расчета наращенной суммы и стоимости потока платежей при финансовой ренте рассмотрен нами ниже.

Ряд кредитных траншей Rt производится спустя время nt. Общий срок выплат составляет n лет. Требуется определить наращенную на конец срока сумму задолженности, если проценты начисляются по сложной ставке i. В таком случае нара­щенная сумма определяется по такой формуле:

S = ∑Rt(l + i)n-nt, где

Rt - размер t-гo кредитного транша;

i - процентная ставка;

nt - число лет, начиная с года выдачи первого кредитного транша;

n - время, на которое определяется сумма задолженности.

Далее необходимо определить сумму задолженности крестьянского фермерского хозяйства перед кооперативом «Агрокредит» на начало 2010г. при процентной ставке i = 16%. При этом кооператив разработает следующий график выдачи ссуды:

1 июля 2006г. – 50 тыс. руб.

1 января 2007г. – 150 тыс. руб.

1 января 2009г. – 180 тыс. руб.

Сумма задолженности фермерского хозяйства перед кооперативом «Агрокредит» на начало 2010г. составит:

S = 50 * (1 + 0,16)4-0,5 + 150 * (1 + 0,16)4-1 + 180 * (1 + 0,16)4-3 = 62,5 + 234,0 + 208,8 = 505,3 тыс. руб.

Такой способ погашения долга, а именно частями называется амортизацией долга.

Долг заемщика перед кредитным кооперативом «Агрокредит» может погашаться равными суммами в течение нескольких лет. Тогда сумма, ежегодно идущая на погашение составит:

d = , где

d - сумма, идущая на погашение;

D - сумма основного долга;

n - число лет погашения долга.

При этом размер долга будет каждый год сокращаться. Если в первый год сумма долга равна D, то во второй год она равна D - d, в третий год - D - 2d и т.д. Если учесть, что проценты выплачиваются один раз в конце года по ставке g, тогда за первый и последующие годы суммы процентов равны Dg, (D - d)g, (D - 2d)g и т.д.

Срочная уплата в конце первого года состоит из части основного долга – d и начисленных процентов - Dg:

Yt = Dg + d

В конце t-го года срочная уплата Yt составит:

Yt = Dt * g + d, t = 1, 2, n, где

Dt — остаток долга на конец года t,

g — процентная ставка.

К примеру, долг СПК им. Ленина 400 тыс. руб. необходимо погасить равными суммами за 4 года платежами постнумерандо (платежи осуществляются в конце периодов ренты). Заем был выдан под 18% годовых. Необходимо определить какими будут суммы еже­годных расходов по займу и соотношения процентов и сумм погашения основного долга.

При этом размер погашения основного долга равен:

400 тыс. руб. : 4 = 100 тыс. руб. в год

Выплаты по погашению процентов составят:

400 * 0,18 = 72 тыс. руб.;

(400 — 100) * 0,18 = 54 тыс. руб.;

(300 — 100) * 0,18 = 36 тыс. руб.;

(200 — 100) * 0,18 = 18 тыс. руб.

План погашения представлен в таблице 10.

Таблица 10. – План погашения займа СПК им. Ленина исходя из соотношения процентов и суммы погашения долга

Год

Остаток долга на начало года, тыс. руб.

Расходы по займу, тыс. руб.

Погашение долга, тыс. руб.

Проценты, тыс. руб.

1

2

3

4

400

300

200

100

172

154

136

118

100

100

100

100

72

54

36

18

Страницы: 1 2 3 4 5

Информация по теме:

Организационный механизм ипотечного жилищного кредитования
Долгосрочные ипотечные жилищные кредиты предоставляются на срок от 3 и более лет (оптимально на данном этапе 10–15 лет). Благодаря длительному сроку погашения уменьшается размер ежемесячных выплат заемщика. Сумма кредита составляет не более 60–70 процентов рыночной стоимости покупаемого жилья, явля ...

Перспективы развития сельхозстрахования, как одного из подвидов имущественного страхования
В правительстве понимают необходимость тотального сельскохозяйственного страхования. Согласно концепции разработанной в Минсельхозе, к 2007 году страхованием должно было охвачено не менее 75% посевной площади. Для этого планируется довести объемы федерального субсидирования до 6 млрд. рублей. Однак ...

История ипотеки
Термин "ипотека" впервые появился в Греции в конце VII - начале VI веков до н. э. Появлению его послужило то обстоятельство, что в 621 году до н. э. правитель Драконт ввел порядок, согласно которому посягательства на частную собственность сурово карались. Возможно, несправедливо, но позже ...

Разделы

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru