Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Банковское дело » Кредитная кооперация: совершенствование развития кредитных отношений в сельском хозяйстве » Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Страница 4

Метод расчета наращенной суммы и стоимости потока платежей при финансовой ренте рассмотрен нами ниже.

Ряд кредитных траншей Rt производится спустя время nt. Общий срок выплат составляет n лет. Требуется определить наращенную на конец срока сумму задолженности, если проценты начисляются по сложной ставке i. В таком случае нара­щенная сумма определяется по такой формуле:

S = ∑Rt(l + i)n-nt, где

Rt - размер t-гo кредитного транша;

i - процентная ставка;

nt - число лет, начиная с года выдачи первого кредитного транша;

n - время, на которое определяется сумма задолженности.

Далее необходимо определить сумму задолженности крестьянского фермерского хозяйства перед кооперативом «Агрокредит» на начало 2010г. при процентной ставке i = 16%. При этом кооператив разработает следующий график выдачи ссуды:

1 июля 2006г. – 50 тыс. руб.

1 января 2007г. – 150 тыс. руб.

1 января 2009г. – 180 тыс. руб.

Сумма задолженности фермерского хозяйства перед кооперативом «Агрокредит» на начало 2010г. составит:

S = 50 * (1 + 0,16)4-0,5 + 150 * (1 + 0,16)4-1 + 180 * (1 + 0,16)4-3 = 62,5 + 234,0 + 208,8 = 505,3 тыс. руб.

Такой способ погашения долга, а именно частями называется амортизацией долга.

Долг заемщика перед кредитным кооперативом «Агрокредит» может погашаться равными суммами в течение нескольких лет. Тогда сумма, ежегодно идущая на погашение составит:

d = , где

d - сумма, идущая на погашение;

D - сумма основного долга;

n - число лет погашения долга.

При этом размер долга будет каждый год сокращаться. Если в первый год сумма долга равна D, то во второй год она равна D - d, в третий год - D - 2d и т.д. Если учесть, что проценты выплачиваются один раз в конце года по ставке g, тогда за первый и последующие годы суммы процентов равны Dg, (D - d)g, (D - 2d)g и т.д.

Срочная уплата в конце первого года состоит из части основного долга – d и начисленных процентов - Dg:

Yt = Dg + d

В конце t-го года срочная уплата Yt составит:

Yt = Dt * g + d, t = 1, 2, n, где

Dt — остаток долга на конец года t,

g — процентная ставка.

К примеру, долг СПК им. Ленина 400 тыс. руб. необходимо погасить равными суммами за 4 года платежами постнумерандо (платежи осуществляются в конце периодов ренты). Заем был выдан под 18% годовых. Необходимо определить какими будут суммы еже­годных расходов по займу и соотношения процентов и сумм погашения основного долга.

При этом размер погашения основного долга равен:

400 тыс. руб. : 4 = 100 тыс. руб. в год

Выплаты по погашению процентов составят:

400 * 0,18 = 72 тыс. руб.;

(400 — 100) * 0,18 = 54 тыс. руб.;

(300 — 100) * 0,18 = 36 тыс. руб.;

(200 — 100) * 0,18 = 18 тыс. руб.

План погашения представлен в таблице 10.

Таблица 10. – План погашения займа СПК им. Ленина исходя из соотношения процентов и суммы погашения долга

Год

Остаток долга на начало года, тыс. руб.

Расходы по займу, тыс. руб.

Погашение долга, тыс. руб.

Проценты, тыс. руб.

1

2

3

4

400

300

200

100

172

154

136

118

100

100

100

100

72

54

36

18

Страницы: 1 2 3 4 5

Информация по теме:

Анализ обязательств коммерческого банка
Собственный капитал банка - это лишь отправная точка для организации банковского дела. В настоящее время банковские операции базируются на привлеченных и заемных кредитных ресурсах. Привлеченные ресурсы - это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные банком на вклады. Операции, с ...

Сущность ценных бумаг
Согласно ГК РФ (ч. 1, ст. 142) ценной бумагой является документ, который отражает с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении. Ценная бумага – это специфический товар, который находится только ...

Тенденции развития фондовых рынков
Основными тенденциями развития современных фондовых рынков в развитых странах являются: - Концентрация и централизация капиталов. В то же время фондовый рынок сам по себе притягивает все большие капиталы общества. Речь идёт о процессах, которые свойственны данному рынку, как и любому другому рынку. ...

Разделы

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru