Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Банковское дело » Кредитная кооперация: совершенствование развития кредитных отношений в сельском хозяйстве » Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

Страница 3

Р + Pi = Р(1 + i)

В конце второго года к этой величине прибавятся еще проценты и наращенная сумма составит:

Р(1 + i) + Р(1 + i)*i = P(l + i)2

в конце n-го года эта сумма составит:

S = P (1+i)n.

При этом (1+i)n называется множителем наращивания.

В данном случае при выдаче займа 100 тыс. руб. на 4 года при росте по сложной ставки 18,5% кооперативу «Агрокредит» будет возвращено:

S = 100000 (1 + 0,185)4 = 197200 руб.

Как известно, в стране наблюдается относительная неустойчивость кредитно-денежного рынка, снижение курса рубля и связанные с этим отрицательные последствия на денежном рынке. В связи с этим кооператив «Агрокредит» может применять переменные или плавающие ставки сложных процентов. Если изменение процентной ставки зафиксировано в контракте, то заемщик может заранее рассчитать, какая сумма подлежит возврату по окончании срока пользования займом по формуле:

S = Р(1 + i)n1 * (1+ i)n2 * …*(l + i)nk, где

i1, i2, ik – последовательные значения ставок.

При выдаче СПК им. Куйбышева займа 150 тыс. руб. на срок 5 лет, договорная базовая процентная ставка - 15% годовых плюс 0,7% - в первые два года и 0,9% - в оставшиеся три года. По истечении срока, сельскохозяйственное предприятие должно возвратить:

S = 150 (1 + (0,15 + 0,07))2 * (1 + (0,15 + 0,09))3 = 150 * 1,488 * 1,906 =

= 425,4 тыс. руб.

В связи с этим необходимо решить сложные или простые проценты выгоднее уплачивать. Для этого следует сравнить множители наращивания по простым и сложным процентам (таблица 9).

Таблица 9. – Значение множителей наращивания по простым и сложным процентам (i = 12% годовых)

Множители наращивания

Срок ссуды

30 дней

180 дней

1 год

5 лет

Простой (1+ ni)

Сложный (1+i)n

1,01

1,009

1,058

1,056

1,12

1,12

1,60

1,76

Для СПК им. Куйбышева выгоднее начисление процентов по сложной ставке, если срок займа меньше года. Если же заем выдается на срок более года, то для предприятия выгоднее платить проценты, рассчитанные по простой ставке. Некоторые коммерческие банки начисляют проценты ежедневно. Разумеется, чем чаще начисляются проценты, тем быстрее идет процесс наращивания. В особых случаях кредитные кооперативы также могут воспользоваться подобной схемой.

Так же как и в банковской практике, в финансовой деятельности кооператива «Агрокредит» могут использоваться не отдельные или разовые платежи, а погашение задолженности в рассрочку. Такой ряд платежей называется потоком платежей. Поток платежей, все члены которого - положительные величины, а временные интервалы между платежами одинаковы, называют финансовой рентой, или аннуитетом. Рента может выплачиваться раз в году или несколько раз в году.

Страницы: 1 2 3 4 5

Информация по теме:

Медицинское страхование
Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Это один из самых распространенных видов личного страхования. Цель медицинского страхования – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получения медицинской помощи за счет накопленных ...

Анализ количественных показателей депозитной деятельности в АКБ «ЧБРР»
Дипломная работа написана на основе финансовой отчетности и статистических материалов АКБ «ЧБРР». Акционерный Коммерческий Банк «Черноморский банк развития и реконструкции» (АКБ «ЧБРР») создан в виде открытого акционерного общества в результате реорганизации общества с ограниченной ответственностью ...

Инвестиционные операции коммерческого банка на рынке ценных бумаг
В Гражданском кодексе Российской Федерации перечислены виды ценных бумаг, но отсутствует их классификация. Проблема классификации в период становления рыночной экономики должна подчиняться анализу законодательных норм об отдельных видах ценных бумаг, и прежде всего эмиссионных ценных бумаг. В Федер ...

Разделы

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru