Факторы формирования процентной ставки и порядок погашения займов в кредитном кооперативе «Агрокредит»

n - срок ссуды, месяцев, лет.

i - ставка процента, %;

Например, сельскохозяйственное предприятие взяло займ в размере 200 тыс. руб. у кооператива «Агрокредит» на срок - два года и ставке 17% годовых. Необходимо определить сумму накопленного долга заемщи­ка, который составит:

S = Р(1 + ni) = 200 (1 + 2 * 0,17) = 268 тыс. руб.

Следовательно, через два года заемщик должен вернуть кооперативу «Агрокредит» 268 тыс. руб.

В кредитных соглашениях иногда предусматриваются изменяющиеся во времени процентные ставки. При про­стых процентных ставках сумма долга заемщика коопера­тиву определяется по формуле:

S = P(1+n1i1 + n2i2 + … + nmim) = P (1+ ∑ ntit), где

it - ставка простых процентов в периоде t;

n - продолжительность периода с постоянной ставкой, n = ∑ nt.

К примеру, контрактом предусматривается следующий порядок начисления процентов: первый год — 15%, в каждом последующем полугодии ставка повышается на 2%. Необходимо определить сумму долга заемщика на конец периода, если выдан заем кооперативом «Агрокредит» в размере 100 тыс. руб. на 2,5 года.

S = Р(1 + ∑ntit) = 100 (1 + 1 * 0,15 + 0,5 * 0,17 + 0,5 * 0,19 + 0,5 * 0,21) =

= 143,5 тыс. руб.

Значит, заемщик через 2,5 года должен вернуть кооперативу 143,5 тыс. руб.

В потребительском кредите проценты часто начисляются на всю сумму займа и присоединяются к основному долгу уже в момент открытия кредита, что является довольно жестким условием для должника.

Погашается долг с процентами частями, равными суммами. Наращенная сумма долга определяется по формуле:

S = Р (1 + ni), где

Р - сумма займа;

n - срок займа.

При этом величина разового погасительного платежа (R) определяется как:

R = , где

S — наращенная сумма долга;

m — число платежей в году.

При такой схеме погашения долга фактическая величина долга уменьшается во времени, а действительная стоимость кредита превышает договорную процентную ставку. Рассмотрим такую схему на примере выдачи займа кооперативом «Агрокредит» крестьянскому фермерскому хозяйству на покупку племенного скота в размере 300 тыс. руб. на два года, процентная ставка - 18% годовых с выплатой процентов ежемесячно.

Сумма долга с процентами равна:

S = Р (1 + ni) = 300 (1+2*0,18) = 408 тыс. руб.

Ежемесячные платежи составят при этом составят:

R = = = 17 тыс. руб.

Созда­ние собственного капитала расширяет возможности и для долгосрочного кредитования. При средне- и долгосрочном кредитовании, если проценты не выплачиваются сразу, а присоединяются к сумме долга, применяются сложные проценты. В отличие от простых процентов база для начисления сложных процентов постоянно увеличивается и абсолютная сумма начисляемых процентов возрастает. Этот процесс можно представить как последовательное реинвестирование средств, вложенных под простые проценты на один период начисления. В этом случае происходит так называемая капитализация процентов, т.е. присоединение начисленных процентов к сумме, служившей базой для их начисления. Применяется сложная ставка наращивания, определяемая так же, как и при расчетах простых процентов. Следовательно, в конце первого года проценты по займу будут равны Р * i, а наращенная сумма составит:

Информация по теме:

Операционный риск процессов кредитования
Можно предложить Поволжскому Сбербанку общий методический подход к идентификации операционных рисков процессов кредитования населения и малого и среднего бизнеса, а также рассмотреть модель его оценки. В результатах экспертного исследования степени влияния отдельных составляющих на совокупный опера ...

Перспективы развития кредитования в Республике Беларусь
На настоящий момент в Республике Беларусь кредитование находится на достаточно неплохом уровне, наиболее успешные коммерческие банки постоянно предлагают населению новые виды кредитов, совершенствуют ранее введенные. Дальнейшее развитие кредитования в Республике Беларусь может идти по следующим наи ...

Нормативно-правовая база муниципальных органов власти
Переход к рыночным методам жилищного строительства и формирование рынка недвижимости на территории города Хабаровска не обеспечило на сегодняшний день жильем граждан, нуждающихся в улучшении своих жилищных условий. Объем ввода нового жилья уменьшился с 297,6 тыс. кв. м в 1990 году до 141,4 тыс. кв. ...