Экономические нормативы регулирования деятельности КБ

Банковское дело » Организация деятельности банка » Экономические нормативы регулирования деятельности КБ

Страница 3

По количественным системам каждому параметру ссуды присваивают числовые характеристики и по ним выводят общий рейтинг для каждой ссуды, определяющий класс риска. Распределение банковского портфеля ссуд по классам риска и соотношение расчетных убытков с действительными убытками по ссудам позволяют определить степень кредитного риска, принимаемого ссудным портфелем. Данная методика использует классы риска и процент списания ссуд для каждой категории в прошлом, чтобы прогнозировать потери по ссудам. Рассчитанный суммарный убыток указывает на ожидаемые необходимые резервы потерь по ссудам для текущего кредитного портфеля.

В соответствии с письмом Банка России «О Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации» анализ состояния кредитного портфеля кредитной организации проводится с использованием следующих показателей:

• удельного веса кредитных вложений в целом, а также по задолженности физических и юридических лиц, в том числе межбанковских кредитов, в общей сумме активов;

• концентрации кредитов по регионам и отраслям экономики;

• удельного веса крупных кредитов, а также предоставленных клиентам, акционерам (участникам) и инсайдерам в общем объеме кредитных вложений;

• структуры кредитов по срокам: до 30 дней, от 31 дня до 1 года, свыше 1 года;

• удельного веса пролонгированных, просроченных, беспроцентных, «бланковых» кредитов, а также классифицированных по группам риска в общем объеме кредитных вложений;

• соотношения расчетного резерва на возможные потери по ссудам и общего объема кредитных вложений.

Анализ доходности кредитного портфеля проводится с использованием таких показателей, как:

• удельный вес доходов, полученных от предоставленных кредитов в общей сумме доходов, кредитных вложений, активов кредитной организации;

• удельный вес каждого вида доходов по кредитным операциям в общей сумме доходов по предоставлению денежных средств;

• средние процентные ставки по каждому виду кредитов, которые сравниваются со средней процентной ставкой по предоставленным кредитам.

Изучение структуры и доходности кредитного портфеля по указанным направлениям в динамике с учетом результатов предпроверочного анализа позволяет оценить состояние кредитных вложений. Документом предусмотрено оформлять результаты в виде таблиц и графиков.

Невозврат кредитов во многом объясняется слабым контролем банков при их выдаче и дальнейшем использовании. Чтобы заработать на кредитовании, банк должен заботиться не только о том, чтобы клиенты приняли его условия и взяли кредит, но и чтобы вернули его. Поэтому работникам кредитного отдела банка необходимо проводить различные маркетинговые исследования, анализ конкретных проектов, а также оценку платежеспособности и кредитоспособности заемщиков, что является главным в снижении кредитного риска.

В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь кодифицированного банковского законодательства, и тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или в части, представляется возможным.

В целях установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, мы будем придерживаться традиционной системы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку. Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции, не должны противоречить Конституции РФ.

Вторая ступень принадлежит Федеральным законам, которые принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Применительно к кредитным отношениям особое место занимают акты Центрального банка РФ. Указанные акты располагаются в иерархии нормативно-правовых актов обособленно. В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности".

На следующей ступени - носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ. Среди актов Президента, регулирующих кредитные отношения, можно выделить Указ "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам". Данный Указ устанавливает порядок и условия предоставления гарантий или поручительств Правительства РФ, федеральных органов исполнительной власти по займам и кредитам, различным юридическим лицам. Постановление "О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов".

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Информация по теме:

Использование индикаторов технического анализа для повышения эффективности международного инвестирования: индикатор MACD
Индикатор MACD (Moving Average Convergence-Divergence) является одним из наиболее часто используемых индикаторов технического анализа. Как известно, автором этого инструмента является Джеральд Аппель, который предложил для его расчета следующую формулу: MACD = EMA12 - EMA26, (1) где ЕМА12 и ЕМА26 - ...

Общее представление о банке и банковском риске
Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных ...

Программный продукт «Балтийский универсальный кредитный калькулятор»: понятие, требования и принципы работы
Расчет кредита на покупку автомобиля довольно сложная задача для покупателя, а потому ему приходится полагаться на расчеты консультантов и сотрудников продаж. Конечно, они не могут обмануть или изменить сумму выплат, просто ни один клиент не придет покупать автомобиль в кредит, предварительно не сп ...

Разделы

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru