Обязательства банка

Особенностью межбанковского кредита является его конъюнктурный характер: цена на ресурсы напрямую зависит от спроса и предложения на межбанковском рынке. В целом эффективность использования межбанковского кредита в рамках экономической системы зависит от следующих факторов:

- степени развитости межбанковского рынка как части рынка ссудных капиталов,

- уровня развития системы расчетов в государстве,

- направления денежно-кредитной политики центрального банка.

Прочие обязательства банка - средства, полученные от выпуска и распространения облигаций; ресурсы, мобилизованные за счет создания собственных долговых обязательств и платежных средств банка (депозитных и сберегательных сертификатов, банковских векселей и др.); прочие средства.

Облигация – это эмиссионная ценная бумага, подтверждающая, что ее владелец внес денежные средства эмитенту данной бумаги, который обязан по истечении указанного срока погасить данное долговое обязательство по номинальной стоимости. Кроме возмещения номинальной стоимости, эмитент обязан выплачивать доход держателю данной ценной бумаги. Как правило, банковские облигации эмитируются на достаточно длительный срок.

Облигации являются одним из наиболее дорогих инструментов для банка. Это связано, во-первых, с наиболее длительными сроками привлечения ресурсов; во-вторых, с тем, что они обеспечивают формирование устойчивой ресурсной базы, так как облигации не могут быть предъявлены к досрочному погашению по усмотрению их держателя. Возможность досрочного погашения может быть определена решением банка-эмитента, выпустившего в обращение отзывные облигации. Однако и в этом случае устанавливается определенный срок погашения и предусматривается изменение стоимости облигации при досрочном отзыве.

Выпуск облигации предполагает регистрацию проспекта эмиссии, что дополнительно повышает качество этой ценной бумаги. На последнее также влияет и то, что в случае банкротства банка владельцы облигации при взыскании своих средств имеют приоритетные права по отношению к владельцам сертификатов.

Срочный депозитный сертификат – это денежный документ, удостоверяющий внесение в банк средств на определенный срок и предаваемый (либо не передаваемый) другим владельцам по индоссаменту. Таким образом, отдельные виды депозитных сертификатов могут выступать в качестве платежного средства.

Выделяют депозитные и сберегательные сертификаты. Они различаются по сроку обращения: один и три года соответственно.

Сегодня в банковской практике широкое развитие получили депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Депозитные сертификаты различаются по срокам и условиям обращения. На каждом из них указываются сумма, срок обращения и процент доходности, выплачиваемый банком. Существует две разновидности депозитных сертификатов - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.

Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые как на определенный срок, так и до востребования.

Банковские векселя, как и сертификаты, являются инструментами краткосрочного рынка и не относятся к эмиссионным ценным бумагам. Вексель – это письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, в соответствии с которым векселедержатель имеет право требовать от векселедателя выплаты указанной суммы по истечении определенного времени. Банки выпускают преимущественно простые векселя, которые можно подразделить на: процентные и дисконтные; векселя до востребования, срочные и условно-срочные; вексель в иностранной валюте и в российских рублях.

Процентные векселя продаются по номиналу, на который и начисляется процент. Дисконтные векселя предполагают, что они продаются по цене ниже номинала, а погашаются по номиналу.

Векселя до востребования, то есть со сроком платежа «по предъявлении», могут быть предъявлены к оплате в любое время, но в течение одного года с момента их составления, после этого срока оплата векселя может осуществляться в течение трех лет, однако доход за данный период не предполагается, это условие применимо к любым видам векселей, срок обращения которых истек. Срочные векселя имеют четко установленную дату погашения долговых обязательств, срок платежа в таких обязательствах указывается «на определенный день», что означает необходимость его предъявления к платежу в этот либо в один из двух следующих рабочих дней. Условно-срочные векселя представлены несколькими видами долговых обязательств: векселя со сроком погашения «по предъявлении, но не ранее определенной даты» могут быть предъявлены к оплате в течение года после даты, указанной в данном документе; векселя со сроком погашения обязательств «по предъявлении, но не ранее и не позднее определенной даты»; векселя со сроком платежа «через один день от предъявления», его можно считать обязательством «до востребования», то есть подлежащим погашению в течение года с момента составления, но при этом оплачен он будет на второй рабочий день после предъявления.

Информация по теме:

Рынок ценных бумаг в 90-е годы
В результате глубоких институциональных реформ Россия достигла значительного прогресса в формировании экономики рыночного типа и создании основных элементов 3-уровневой системы ее финансирования: бюджетное финансирование, банковские кредиты и прямые инвестиции через механизмы рынка капиталов. С точ ...

Исламские банки: настоящее время
Исламские финансисты не торопятся завоевывать мир, тем не менее, они постепенно укрепляют взаимодействие с родственными исламскими институтами, наращивают опыт практической деятельности, разрабатывают механизмы вхождения в мировую финансовую систему. Исламские банки доказали свою жизнеспособность и ...

Страховой рынок, его структура и участники
Страховой рынок представляет собой определенную сферу денежных отношений, в которой объектом купли-продажи являются страховые услуги и формируются спрос, предложение на них. Он характеризуется как сложная многофакторная динамическая система, состоящая из постоянно взаимодействующих и взаимозависящи ...