Методы оценки кредитоспособности заемщика

Банковское дело » Кредитование малого бизнеса » Методы оценки кредитоспособности заемщика

Страница 2

ДС – денежные средства;

ДЗ – дебиторская задолженность;

ЗЗ – запасы и затраты;

Окс – краткосрочные обязательства;

КФЛ – краткосрочные финансовые вложения.

В зависимости от величины коэффициентов ликвидности и коэффициента финансовой независимости, предприятия, как правило, распределяются на 3 класса кредитоспособности. Применяемый для этого уровень показателей в различных методиках, используемых банками для определения кредитоспособности заемщиков неодинаков.

Условная разбивка заемщиков по классности может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения их платежеспособности (таблица 1.3).

Таблица 1.3 Разбивка заемщиков по классности[1]

Коэффициент

1-й класс

2-й класс

3-й класс

Кал

0,2 и выше

0,15-0,2

Менее 0,15

Ккл

0,8 и выше

0,5-0,8

Менее 0,5

Ктл

2 и выше

1,0-2,0

Менее 1,0

Кфн

Более 60%

40-60%

Менее 40%

Для определения кредитоспособности могут использоваться и другие показатели (коэффициенты), например, коэффициент деловой активности, коэффициент финансовой устойчивости, коэффициент рентабельности и другие.

Вопросы оптимального набора показателей, наиболее объективно отражающих тенденцию финансового состояния предприятий, решаются каждым коммерческим банком самостоятельно.

Весьма широко используется в западных банках метод кредитного СКОРИНГА. Скоринговая модель может использоваться как для оценки уже предоставленного кредита (т.е. степени вероятности нарушения фирмой условий кредитного договора) или для отбора потенциальных заемщиков.

Модель оценки коммерческой ссуды, предложенная американским экономистом Чессером, включает шесть переменных:

Х1 – отношение кассовой наличности и рыночных ценных бумаг к сумме активов;

Х2 – отношение чистой суммы продаж к сумме кассовой наличности и рыночных ценных бумаг;

Х3 – доход от вычета процентов и налогов к сумме активов;

Х4 – общая задолженность к сумме активов;

Х5 – основной капитал к акционерному капиталу;

Х6 – оборотный капитал к чистой сумме продаж.

Чессер для расчета брал показатели балансов фирм-заемщиков за год до получения кредита. Подставив расчетные показатели модели в формулу «Вероятности нарушения условий договора», Чессер правильно определил три из каждых четырех исследуемых случаев. Таким образом, при анализе деловых ссуд применяются разные приемы кредитного скоринга от простейших формул до сложных математических моделей. Например: крупный австрийский банк (таблица 1.4) при оценке риска кредита использует простую методику с тремя балансовыми показателями: эффективность использования капитала, коэффициент ликвидности и отношение акционерного капитала к сумме активов.

В зависимости от набранных очков предприятие попадает в одну из четырех групп риска.

Таблица 1.4 Кредитный скоринг в Австрийском банке «Кредитанштальт»

Показатели

Границы

Вес

Эффективность капитала

2-15%

50

Коэффициент ликвидности

15-40%

20

Акционерный капитал

2-35%

30

Страницы: 1 2 3 4

Информация по теме:

Анализ инвестиционной деятельности коммерческого банка
Инвестиции представляют собой денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицензии, кредиты, любое другое имущество или имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской и других видов де ...

Торговля на колебаниях
Спекуляция, в ее самом истинном смысле, означает предвидение. Ричард Д. Викофф Чтобы понять принцип работы наших стратегий, важно понять основы торговли на колебаниях. Начиная со времени Чарльза Доу, трейдеры пишут о двух различных методах торговли. Первый заключается в том, чтобы играть с «дальним ...

Нормативное регулирование потребительского кредитования
Потребительский кредит - новое явление в экономической и правовой жизни России. Поэтому деятельность банков, особенно в сфере потребительского кредитования, являющейся неотъемлемой частью экономики любого развитого государства, требует надлежащей нормативно-правовой регламентации. В настоящее время ...

Разделы

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru