Методы оценки кредитоспособности заемщика

Банковское дело » Кредитование малого бизнеса » Методы оценки кредитоспособности заемщика

Страница 2

ДС – денежные средства;

ДЗ – дебиторская задолженность;

ЗЗ – запасы и затраты;

Окс – краткосрочные обязательства;

КФЛ – краткосрочные финансовые вложения.

В зависимости от величины коэффициентов ликвидности и коэффициента финансовой независимости, предприятия, как правило, распределяются на 3 класса кредитоспособности. Применяемый для этого уровень показателей в различных методиках, используемых банками для определения кредитоспособности заемщиков неодинаков.

Условная разбивка заемщиков по классности может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения их платежеспособности (таблица 1.3).

Таблица 1.3 Разбивка заемщиков по классности[1]

Коэффициент

1-й класс

2-й класс

3-й класс

Кал

0,2 и выше

0,15-0,2

Менее 0,15

Ккл

0,8 и выше

0,5-0,8

Менее 0,5

Ктл

2 и выше

1,0-2,0

Менее 1,0

Кфн

Более 60%

40-60%

Менее 40%

Для определения кредитоспособности могут использоваться и другие показатели (коэффициенты), например, коэффициент деловой активности, коэффициент финансовой устойчивости, коэффициент рентабельности и другие.

Вопросы оптимального набора показателей, наиболее объективно отражающих тенденцию финансового состояния предприятий, решаются каждым коммерческим банком самостоятельно.

Весьма широко используется в западных банках метод кредитного СКОРИНГА. Скоринговая модель может использоваться как для оценки уже предоставленного кредита (т.е. степени вероятности нарушения фирмой условий кредитного договора) или для отбора потенциальных заемщиков.

Модель оценки коммерческой ссуды, предложенная американским экономистом Чессером, включает шесть переменных:

Х1 – отношение кассовой наличности и рыночных ценных бумаг к сумме активов;

Х2 – отношение чистой суммы продаж к сумме кассовой наличности и рыночных ценных бумаг;

Х3 – доход от вычета процентов и налогов к сумме активов;

Х4 – общая задолженность к сумме активов;

Х5 – основной капитал к акционерному капиталу;

Х6 – оборотный капитал к чистой сумме продаж.

Чессер для расчета брал показатели балансов фирм-заемщиков за год до получения кредита. Подставив расчетные показатели модели в формулу «Вероятности нарушения условий договора», Чессер правильно определил три из каждых четырех исследуемых случаев. Таким образом, при анализе деловых ссуд применяются разные приемы кредитного скоринга от простейших формул до сложных математических моделей. Например: крупный австрийский банк (таблица 1.4) при оценке риска кредита использует простую методику с тремя балансовыми показателями: эффективность использования капитала, коэффициент ликвидности и отношение акционерного капитала к сумме активов.

В зависимости от набранных очков предприятие попадает в одну из четырех групп риска.

Таблица 1.4 Кредитный скоринг в Австрийском банке «Кредитанштальт»

Показатели

Границы

Вес

Эффективность капитала

2-15%

50

Коэффициент ликвидности

15-40%

20

Акционерный капитал

2-35%

30

Страницы: 1 2 3 4

Информация по теме:

Организация имущественного страхования
Развитие страхового рынка является важным фактором, обеспечи­вающим стабильность деятельности хозяйствующих субъектов и защиту имущественных интересов граждан. Роль имущественного страхования как мощного экономического механизма и составной части других отрас­лей страхования исключительно велика. И ...

Основы денежной эмиссии и эмиссионная политика Центрального банка Российской Федерации
Денежная эмиссия – создание и поступление в денежный оборот различных платежных средств. Потребность хозяйственного оборота и государства в деньгах стимулирует рост денежной массы и определяет эмиссию денег. Под собственно денежной эмиссией понимается выпуск в обращение дополнительного количества д ...

Основные тенденции развития страхового рынка
У страхования в Беларуси существует своя специфика. Специфика белорусского страхования в значительной степени определяется тем, что, в силу низкой капитализации белорусского страхового рынка, именно кадровый потенциал страховых компаний является, и будет являться главным фактором, обеспечивающим их ...

Разделы

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksmethod.ru