Чтобы провести структурно-динамический анализ депозитной базы коммерческого банка по срокам, по видам валюты и по виду клиентов необходимо используя форму 0409101, выявить источники привлечения ресурсов, формирующих депозитную базу исследуемого банка, сформировать алгоритм агрегирования статей депозитной базы банка по различным критериям (Приложение Д).
Результаты расчетов алгоритмов агрегирования статей депозитной базы банка по различным критериям представлены в Приложении Е.
Далее необходимо построить аналитические таблицы, отражающие структуру и динамику депозитной базы по выделенным статьям и оформить заключение по результатам расчета и анализа.
Структура депозитной базы охватывает срочные вклады и депозиты, вклады привлеченные на срок "до востребования" и остатки на иных счетах физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). МБК в состав депозитной базы банка, как правило, не включают.
На основе построенных аналитических таблиц (Приложение Ж) можно сделать следующие выводы.
В структуре депозитов по срокам основную часть занимают депозиты до востребования, которые составляют в базисном периоде 11592727 тыс. руб. (71% от общей суммы депозитов), в отчетном 20775049 тыс. руб. (43% от общей суммы депозитов). Наблюдается прирост денежных средств на 79% или на 9182322 тыс. руб.
Также значительно увеличился объем денежных средств, привлеченных на сроки от 1 года до 3 лет (на 909%), свыше 3 лет (на 920%).
На 55% увеличились средства, привлеченные на срок от 91 до 180дней.
Практически остались на том же уровне депозиты, привлеченные на срок от 181 дня до 1 года и составили 1878085 тыс. руб. (увеличились всего на 6%).
Депозиты, привлеченные на срок до 30 дней увеличились с 1 тыс. руб. до 31486 тыс. руб.
Почти в 10 раз произошло увеличение средств по сроку от 31 до 90дней.
В целом в структуре депозитов по срокам наблюдается положительная динамика. Однако отрицательным моментом является то, что срочных депозитов меньше чем депозитов до востребования, так как последние представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент. Банк может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты. Срочные вклады наиболее выгодны для банков, так как увеличивают его ликвидность.
В структуре депозитов по видам клиентов основной процент занимают средства на счетах физических лиц (в базисном периоде 62%, в отчетном 85% от общей суммы депозитной базы). Соответственно средства на счетах юридических лиц занимают в базисном периоде 38% от общей суммы депозитов, в отчетном 15%.
По сравнению с базисным периодом увеличились денежные средства на счетах физических лиц с 10156980 тыс. руб. до 41519750 тыс. руб., то есть на 309%.
Также наблюдается увеличение средств на счетах юридических лиц с 6110821 тыс. руб. до 7207865 тыс. руб., то есть на 18%.
Доля привлеченных средств нерезидентов составляет незначительный процент в общей массе депозитов: юридические лица-нерезиденты занимают 3%, физические лица-нерезиденты 0,3%. По сравнению с базисным периодом изменений в сторону увеличения или уменьшения не наблюдается.
Таким образом, из таблицы видно, что банк провёл успешную работу по привлечению средств физических лиц. Процесс привлечения сбережений населения характеризуется совокупностью факторов, таких как темпы роста реального валового продукта и реальных денежных доходов населения, страхование вкладов, уровень инфляции и связанные с ним значения реальных процентных ставок. Однако преобладание в структуре депозитов физических лиц - не всегда положительная тенденция и даже наоборот: большинству банков депозиты физических лиц обходятся дороже, чем депозиты юридических лиц; привлечение средств от физических лиц является одним из наиболее трудоемких и дорогих видов банковских операций.
Информация по теме:
Общая характеристика и тенденции развития страхового рынка в России
В условиях огосударствленной социалистической экономики потребность в страховании была минимальной. Население страховало свое имущество, дома и жизнь, однако не в массовом порядке. Так, в 1989 г. число действовавших договоров добровольного страхования среди населения составляло 121,5 млн. при числе ...
Современная кредитная система РФ
Динамика банковского кредитования в последние годы позволяет назвать его наиболее активно развивающимся сегментом российского финансового рынка. В кредитной системе России в последнее время происходит интенсивный процесс создания кредитных институтов, которые по закону не могут быть признаны кредит ...
Перспективы развития страхования
Страхование – одна из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут. Так, общий объем страховых платежей (взносов) по всем видам страхования за 2001 г. составил 276,6 млрд. руб. и вырос по сравнению с 1997 г. в 1,5 раза; в 2001 ...